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论文案例大全-商业银行小微企业信贷的风险管理研究
时间:2021-04-02 13:59:31

  小微企业在促进国民经济发展、解决就业压力、提高民族创新能力等方面的作用日益突出,是市场经济的重要主体。虽然银行越来越重视小微信贷业务的开展,但由于小微企业经营管理方面的信息不对称性以及“短、频、急”的信贷特点,使得银行小微信贷业务面临许多与传统业务不同的特征,信贷风险较高,银行对风险不能有效控制,小微企业对资金的需求也无法得到满足。

  本文首先介绍了小微企业及信贷风险的相关概念及理论基础,以中国农业银行小微企业信贷风险管理为研究对象,分析了该行小微企业信贷风险管理的现状、中国农业银行在小微企业信贷风险方面主要通过三种措施进行管理:1.建立专门的组织架构;2.管理权、审批权和贷款调查权的三权分立;3.重视第一还款来源和分期还款问题。然后针对目前中国农业银行小微信贷风险的现状进行分析,找出存在的问题主要有:1.信贷制度与企业信贷特点存在偏差;2.市场定位不准确及产品开发乏力;3.信贷决策不合理;4。风险评价机制不完善 ;5.信贷人员素质有待提高 。同时结合该行实际,提出建立科学信贷风险管理理念;完善信贷风险管理制度;加强产品与服务创新;强化人员培训与激励等策略。以期为相关行业提供参考。

  近年来,众多商业银行都将小微企业信贷服务作为抢占小微市场份额的利器,小微信贷总额也随着业务的扩张而逐步增长。但是,中小企业信贷因企业资本实力弱、经营管理不规范、抵抗市场风险和经营风险能力差等原因会对银行造成一系列信贷风险。所以,发展小微企业信贷业务,对银行而言既是提升业绩、提高利润率的机遇,同时也是一场高风险的挑战。银行的成败在很大程度上取决于其自身的信贷风险管理能力。而当前我国商业银行信贷风险管理还存在很多问题,诸如信贷管理机制不健全、内部控制制度不完善、人员牵制和审贷职责分离落实不到位、信贷风险监控存在漏洞、缺乏有效的贷后管理、缺少信贷风险管理文化、信贷管理员风险意识薄弱等,这些亟待解决的问题即是本研究的出发点。

  小微企业信贷市场的广阔前景需要有效信贷风险管理的支撑。本文以中国农业银行的小微信贷风险管理为研究对象,旨在通过理论梳理、现状及问题分析,优化现有的小微信贷风险管理体系,提高对小微企业信贷业务的管理水平,具有重要的理论及现实意义。

  (二)国内外研究现状

  1.国外研究现状

  国外将小型企业、微型企业称为小企业(SmallBusiness),贷款担保理论认为大企业具有很多“硬信息”,而小企业更多的是“软信息”,小企业的贷款更多是关系贷款,故而银行应该加强对小企业信贷风险的控制。国外针对小企业信贷风险管理的研究起步较早,研究成果累累,重点集中在企业信贷风险管理度量工具及手段上面。

  早在1968年,美国EdwardAltman教授就提出著名的Z评分模型,将企业财务报表数据代入模型中能反映出对企业经营状况的定量评价。1977年,Altman又与Hardeman、Naray一起在Z评分模型基础上推出ZETA模型,将分析变量扩充至7个,该模型因提高了对不良贷款者的识别能力和对未来信贷风险的预测能力,得到了广泛的应用。

  20世纪90年代中期,美国引入企业信用评价体系,国内的商业银行对小企业信贷业务采用信用评分机制(CreditScoring)。此后,欧洲主要的发达国家陆续开展企业财务指标统计和评价工作,建立起多种企业信用评估模型,包括VAR、CreditRisk+、AHp等。风险价值法(VAR)模型根据企业信用变化对贷款风险进行度量和估价,在给定概率的情况下,可计算出银行的投资组合在下一阶段的最大损失值;“CreditRisk+模型”运用借鉴保险精算理念,以每笔贷款的违约概率和对应的损失为基础,对含有大量中小规模的贷款进行组合信用风险分析。AHP法就企业的战略定位、经营管理水平、以往的信誉水平、历史财务数据、产品或服务的市场前景等方面进行综合分拆,并建模来评定企业的信用等级;联机分析挖掘(OLAM)和神经网络方法结合数学统计与计算机技术,分析、模拟大量企业样本数据来建立企业评估模型。

  新世纪以来,国外学者从不同角度针对银行信贷风险评估问题进行了多方面研究。安东尼·桑德斯(2001)对银行信用风险的量化方法进行了全面的梳理,包括专家评分法、信用评级、KMV法、VAR法等。爱德华·爱特曼、约翰·考埃特(2001)等研究了信用风险管理的演进规律,总结出信用风险评价方法的发展轨迹为:定性评估—财务指标模型—综合模型。SaundersDavid等(2007)基于因子分析研究得出,各级资本的风险等级是评估资产组合信贷风险的关键影响因素。Norbert等(2008)通过构建跨期决策模型,分析了信用风险与固定收益资产的违约风险之间的关系。Tirole和Hofomstrom(2011)针对企业资本和银行贷款间的关系进行了研究,发现企业资本与银行贷款数据之间存在正相关关系。Koyuncugil(2012)针对陷入财务危机的中小企业比例逐年增加的情况,分析指出将数据挖掘技术引入财务管理制度,建立财务预警机制对于中小企业而言十分必要。

  2.国内研究现状

  国内的小微企业概念最早由郎咸平教授提出,其标准根据2011年出台的《中小企业划分标准规定》首次得到确立。国内关于商业银行信用风险管理的研究很多,涉及到中小企业信贷风险的研究也大量存在。

  沈沛龙(2001)就新资本充足率框架下商业银行的风险来源和控制进行研究,提出最低资本金要求的确定需要依靠信用风险、内部评级和资产组合信用风险模型三个指标;方洪全、曾勇(2004)运用LOGIT和LDA模型选取五个指标对银行信用风险评估方法进行了实证研究,两模型下的结果没有明显差异。严太华和战勇(2007)提出商业银行面临的最基本的风险即是非对称信息下的信用风险,并建议对信用风险进行度量。何国勇(2008)指出国内银行在信贷风险防控上存在信贷政策缺乏连续性、政府不当千预信贷业务、贷后管理流于形式等诸多问题,并有针对性地提出完善内部控制制度、设立风险防范基金等策略。王群(2008)认为金融风险始终存在于银行业经营活动中,商业银行应该强化信贷风险管理、提高信贷资产质量、化解金融风险,特别要重视风险的分类管理。

  关于中小企业信贷风险的成因、表现、评价及管理,徐杰(2004)就国内商业银行信贷风险影响因素进行的研究认为,中小企业的信贷风险多表现为易于逃债。吴岩(2005)则根据小微企业的特殊性,选取偿债能力、盈利能力、经营管理、资金利用率、信用状态和发展潜力6方面的20个指标构建了小企业的信用评价模型。陈翔(2005)的研究考察了我国商业银行中小企业信贷机制的实际运行,认为银行应针对中小企业的特点建立以动产担保制度为核心的抵押融资机制。邹倩(2009)运用小企业生命周期、波士顿矩阵和波特分析模型对齐商银行小企业准入体系进行了探讨,在Z模型中增加了监控小企业风险的现金流量指标,建立起更有针对性和操作性的小企业信贷风险评价指标体系。陈晓静(2011)提出,中小企业的信贷风险虽然高,但在竞争激烈的大背景下,仍然是银行的重要业务之一。银行应当在信贷审查过程中着重审查。企业的信贷管理能力和投资活动,明确企业投资活动是否与其实力相匹配。李喜云和李亚微(2012)通过分析商业银行信贷风险的内外部因素,提出商业银行信贷风险控制的措施建议,譬如建立有效的审批流程、建立科学的信贷风险预警机制、完善商业银行的监督体制和优化人才任用机制等。倪红蕾(2013)在分析小微企业信贷风险的基础上,指出传统的信贷风险测度方法的其局限性,并提出了通过”三品、三表、三流”的方法控制小微企业信贷风险,在实际操作中具有可操作性和便利性。郭敏和李晓峰(2014)认为商业银行小微信贷模式的选择要从个体和群体两个方面出发,并从认知小微企业群体特征、灵活运用小微信贷模式、树立科学合理的小微信贷理念、建设科学的小微信贷考核导向机等四个方面提出相关对策建议。

  二、研究的理论基础

  (一)小微企业的概述

  小微企业通常是小型企业、微型企业、个体工商户等的统称,具体划分和界定标准除了需要考虑企业从业人员数、营业收入、资产总额等多项指标,还需要进一步考虑企业所处的行业特点。

  (二)商业银行信贷及风险管理

  1.信息不对称理论

  研究信息不对称下最优交易契约的信息经济学理论是20世纪七、八十年代经济学领域最突出的成果之一。信息不对称是指市场经济活动中的交易双方对交易的真实内容和相关信息的掌握存在不完全对等的现象。对交易信息了解比较充分的一方以掌握的信息为资本,在交易过程中更加主动,占据更有利的地位。反之,对信息了解得较少的一方,在交易中往往处于被动的不利地位。商业银行与企业之间严重的信息不对称导致其在开展信贷业务过程中时常面临着“逆向选择”和“道德风险”。

  2.信贷配给理论

  信贷配给(CreditRationing)理论可从宏观和微观两个角度释义,就宏观角度而言,信贷配给指的是在利率既定的条件下,信贷市场上的贷款需求大于供给;就微观层面而言,信贷配给又有两层意思:一是在所有贷款申请中,只有一部分被接受,而一些人即使愿意支付高利率也得不到贷款,二是贷款申请只能部分得到满足,比如一百万的申请只能贷到五十万。根据该理论,即使没有政府的干预,由于信息不对称,银行的小微信贷业务也会面临信贷配给问题。

  3.风险管理理论

  风险管理的有效性往往与管理目标密切相关,目标越清晰,管理有效性也越高。一般来说,风险管理的目标有两类,一是损前目标,指风险事故发生前风险管理应该达到的目标,要求通过风险识别、分析与控制,最大限度降低风险发生概率;二是损后目标,是针对已经发生的风险损失努力使损失的标的恢复到损失前的状态,以维持主体的正常运作。

  风险识别与分析是风险管理的首要步骤,指的是企业根据自身经营状况以及所处的外部环境,借助科学的分析方法对经营过程中的不确定性因素进行辨识,并明确风险的成因以及特点。常用方法有风险列举法、流程图法、风险树搜寻法等。

  风险评估是在风险识别的基础上,采用定量分析法对风险发生的可能性或造成的损失进行量化的过程,为风险控制的进行打下基础。常用的风险评估方法有层次分析法(AHP)、模糊分析方法、蒙特卡洛模拟等。

  风险防范是风险管理的最后一步,主要是指完成风险分析和评估后,通过制定具体的风险应对措施和防范机制,将风险发生的可能性以及损失降到最低。风险防范是一个复杂的过程,需要针对不同的风险制定相应的应对措施,建立统一有效的风险防范机制。

  就目前而言,我国商业银行中小微企业信贷业务涉及的风险种类可归结为四

  类,分别是信用风险、政策风险、行业风险和经营管理风险。

  1.信用风险

  小微企业的信用风险是指借款企业在双方约定的期限内无法足额偿还贷款的本金和利息,致使放贷银行遭受经济损失的可能性。

  2.政策风险

  政策风险是指由于国家针对小微企业发展进行政策调整而改变经营环境所

  产生的风险。

  3.行业风险

  行业风险主要指小微企业所处行业因发展环境和盈利能力发生变化给银行

  小微信贷造成不利影响。

  4.经营管理风险

  经营管理风险是指由于小微企业经营管理不善导致盈利水平下降而无法保障银行贷款还本还息的风险。

  三、案例分析

  (一)农业银行简介

  中国农业银行(AGRICULTURALBANKOFCHINA,简称ABC,农行)成立于1951年,是中国金融体系的重要组成部分,中国农业银行网点遍布中国城乡,成为中国网点最多、业务辐射范围最广的大型现代化商业银行,业务领域已由最初的农业信贷、结算业务,发展成为品种齐全,本外币结合,能够办理国际、国内通行的各类金融业务,主要包括:存款服务/综合贷款服务/外汇理财/人民币理财/代客境外理财/银行卡/汇款及外汇结算/保管箱租赁/缴费服务/代发薪服务/出国金融服务/电子银行服务/私人银行/融资业务/国内支付结算/国际结算/基金相关业务/企业理财服务/金融机构服务。同时还提供各种公司银行和零售银行产品和服务并且开展自营及代客资金业务,业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。

  (二)农业银行小微企业信贷业务流程

  小微企业信贷业务根据各款产品特征不同,业务流程也不尽相同,但都包括客户评价、授信和用信三个基本步骤。

  1.客户评级

  客户评级的内容主要包括:

  (1)客户基本情况。主要包括客户主体资格、国民经济行业属性、农行行业分类、注册资本、股权结构、管理层从业经历及从业经验、品行状况、经营范围,以及因股权投资、家族亲友、实际控制人、担保关系等形成的关联企业状况等;

  (2)客户生产经营情况。包括所属行业产业(区域)状况,客户经营管理、行业(区域)地位、竞争能力、发展前景等;贸易类、服务类企业还应包括货物流、单证流、资金流等方面情况,分析企业经营的稳定性和成长性;

  (3)从业人员与工资。主要包括从业人员数量变化;研发、营销等关键岗位人员是否稳定;从业人员工资发放是否正常;

  (4)水电消耗与纳税。主要包括水表电表的消费结构与变化,主要税种及纳税额的变化情况;

  (5)客户群定位。对存在集聚特点的小微企业,要根据所在客户群特点重点分析客户在客户集群中的市场竞争力和影响力;

  (6)客户财务状况。主要包括客户财务规范性、偿债能力、营运能力、盈利及发展能力、现金流状况等;对财务不够规范的企业,还要通过企业账户、关键人员个人账户的资金往来等情况综合判断企业经营情况和偿债能力;

  (7)客户资信情况。主要包括客户在银行授用信情况、非银行融资情况、历年信对外担保等;

  (8)综合收益评价。包括利息收入、手续费收入等直接收益及资金归行、存款、结算、代理保险等间接收益。

  此外,对相关基础资料要求全面完整、签字、印章、手续齐全,调查报告要求内容全面、客观,依据充分,观点、结论明确。

  2.客户授信

  银行在对小微企业进行客户调查、风险分析评价后,做出授信决策并按照信用合同约定实施。根据不同客户经营管理水平、资产负债比例、贷款偿还能力等因素,确定不同的授信额度。根据区域金融市场和客户信用变化的情况,及时调整对客户的授信额度。在授信方式上结合采用基本授信和特别授信。前者是根据国家信贷政策和客户的基本情况所确定的信用额度,后者是指根据国家政策、市场情况变化及客户特殊需要,对特殊融资项目及超过基本授信额度所给予的授信。

  3.客户用信

  用信是指小微企业在取得银行授信后对信贷资金的运用。由于信贷风险的表现之一就是企业在取得资金后不按照合同要求正确使用资金,将以正当名义取得的资金用于高风险、低效益的项目,造成银行不能按时足量收回贷款及利息,对正常经营和经营绩效造成负面影响。所以,银行方面在授信后要继续密切关注小微企业的用信情况,监督其正确用信,并根据企业的用信情况调整后续授信。

  (三)农业银行对小微企业信贷风险管理方式分析

  1.建立专门的组织架构

  中国农业银行开展小微信贷业务以来,根据《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》、银行开展小企业授信工作指导意见》、《银监会关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见》等文件精神,按照利率风险、独立核算、审批、激励约束、人员培训、违约信息通报六项机制,对小微信贷业务实施事业部制管理,在总行成立了专门的小微企业金融部,南宁成立了小微企业金融服务中心,在分支行建立了小微信贷业务团队,保证了小微信贷业务的独立运行、独立审批、独立核算,初步建立单独小微信贷业务授信组织架构、业务流程与风险管理制度,在一定程度上有利于小微信贷业务的风险防范。

  2.管理权、审批权和贷款调查权的三权分立

  中国农业银行在小微信贷制度的设计中,严格区分了管理权、审批权和贷款调查权。小微信贷业务部门经理、团队长行使管理权;审贷会成员依据银行授权行使审批权;客户经理对贷款调查行使调查权。在审贷会上,无论职位多高,资历多老,都是审贷会成员之一,审贷会上委员人人平等,并享有对贷款的终审权。管户客户经理独立行使贷款调查权,做出调查结论、提出贷款建议。三权分立使小微信贷业务各项制度的执行起到了良好的作用,一定程度上防范了微贷的金融风险。

  3.重视第一还款来源和分期还款

  由于小微信贷业务是以信用贷款为主的业务,缺乏抵质押物,因此,中国农业银行十分重视通过现金流分析锁定第一还款来源。中国农业银行建立了自身的小微信贷业务调查分析技术,要求小微信贷业务的客户经理要通过对借款人经营状况的全面了解和分析,注重现金流分析,确定借款人可以偿还的贷款金额和期限。同时,在产品设计中通过分期还款来分散风险。中国农业银行采取贷短、贷频,月月还、分散,分散再分散的风险控制手段,控制贷款期限(贷短),还清以后续贷(贷频),每月等额本息还款,及时分散风险,减少银行在借款人失去还款能力时的损失。

  四、中国农业银行小微企业信贷风险管理存在的问题

  (一)信贷制度与企业信贷特点存在偏差

  与传统大企业资金需求不同,小微企业数量多、杂、散,其资金需求的主要特征是时间急、金额小、频率高。近年来,虽然农行在小微信贷业务上取得了较大的进步,在客户分类、客户评级、授信办法等方面做出了大量探索和革新,但信贷管理策略与小微信贷特点间还是存在诸多偏差,不能很好地为小微企业客户群体开展服务。整个农行体系,并没有针对小微客户的特点与需求将小微信贷与大企业信贷进行实质性区分,尚没有建立专门的小微信贷运作模式,缺乏自上而下一体的小微信贷风险管理组织架构,风险管理制度和专业风险管理队伍建设力度不够,还没有形成良好的风险管理文化。

  (二)市场定位不准确及产品开发乏力

  虽然农行在对小微企业所处市场和行业等状况有了更多了解与认识,已经推出了简式贷、应收账款质押贷款、厂房贷和智动贷四款小微信贷专项信贷产品。但不难发现,该行对小微信贷的市场定位仍然是不准确的,相关产品与市场需求还存在脱节,小企业信贷产品创新速度较慢,以核心客户为中心的产业链、供应链、贸易链融资产品受各方面因素掣肘,基本没有运用到小企业业务板块。已推出专项产品都要求借款人提供全额或大部分的抵押、质押或担保,实质上还是在走“信贷配给”的老路,不能有效解决小微企业的资金需求,没有降低对小微企业的门槛标准,导致农行的小微客户群体和业务规模并不能有效扩张。小微企业本身资产少、信用评级偏低、缺乏高质量的担保人,所以银行对其的贷款要求显然与实际并不贴合,根据不同特点客户在贷款利率上的细分工作也不够。

  (三)信贷决策不合理

  与招商银行、民生银行不同,整个农行体系还没有建立独立的小微信贷部门负责小微信贷相关业务。虽然规定小微企业信用评级、客户分类与信贷业务可同步申报,一并调查、审查、审批,这在一定程度上提高了业务处理效率。但诸如客户分类环节,由客户部门和信贷部门共同管理,超二级分行权限的经营行没有信贷审批权,其客户认定需要逐级报有权审批信贷管理部门审查,这无疑更严重地降低了业务处理效率,延长了业务处理时间,不能满足小微企业对资金的迫切需求,也容易造成客户部门和信贷部门互相推语和业务摩擦等问题。客户分类权限管理办法规定小型企业支持类客户由省分行或经授权的二级分行认定,小型企业维持类客户、微型企业支持类客户由二级分行认定,小型企业压缩、退出类客户及微型企业退出类客户由经营行认定,直接认定支持类客户、免分类客户与信贷业务一并审批,由信贷业务有权审批行认定。这种垂直权限的划分,不利于地方在一定时期内最大限度发掘并争取中优质小微客户。此外,农行缺乏一套科学的信贷决策机制,仍然照搬大企业那套决策模式,对贷款申请书要求调查的内容过多,既不符合小微企业特点,也增加了信贷人员的工作量。

  (四)风险评价机制不完善

  从银行视角,小微企业的信贷风险主要取决于其信用等级水平,其能为企业提供的授信额度无论按照哪种方法核算,企业的信用等级都是必加考虑的因素。所以,银行对企业的信用评级对于企业能否获得信贷资金具有关键作用,但是在实际操作中,一是银行系统的评级结论与实际调查了解的企业经营及财务状况差别较大,二是银行的分池信用评级指标基本上只考虑了企业能提供的抵押、质押、担保及保证情况,而缺少设计能反映小微企业软实力的指标,非财务指标考虑不足,评级结果并不能反映小微企业的整体面貌。这就使得银行会失去一些优质的客户。此外,关于风险的预警和信息反馈制度还存在不完善的地方,没有定期检查制度,在贷款发放后对贷款企业的回访、跟踪与监督乏力,等到授信期限,通常是一年满后,再对企业进行调查评价的做法不能及时了解企业的重要经营管理动态,不能对信贷风险做出及时的反馈和调整,使得潜在风险进一步加大。

  (五)信贷人员素质有待提高

  虽然,随着小微信贷业务的兴起,农行对业务的重视程度越来越高,在小微业务上加大了人力资源配给和培训支出力度,但小微信贷人员的素质仍普遍较低,主要表现在以下三个方面:第一,员工大多只知道按章程办事,缺乏对小微信贷群体的深入研究,不能有效解决自身利益和企业利益间的冲突,致使小微信贷业务不能取得实质性突破与进展;第二,员工对小微信贷风险管理目标的理解往往过于保守,不能根据风险管理目标灵活地处理每笔业务;第三,信贷人员对小微信贷的服务态度与对大企业的信贷服务态度还有区别,对不同客户类别的小微企业也态度也不尽相同,导致银行的小微信贷服务不能形成良好的社会口碑。加上一些信贷人员的责任心不够强、职业道德不够高,觉得小微企业调查和风险防控等工作比较辛苦且效益并不高,对工作缺乏积极性和主动性,使得信贷风险更易发生。

  五、对策及建议

  (一)建立科学信贷风险管理理念

  要真正做好小微企业信贷业务,在激烈的同业竞争中脱颖而出,农行首先得彻底解放思想,转变以往的传统思维,克服作为国有大行飘渺的优越感,认识到问题和导致问题的症结,吸收借鉴同业,尤其是在小微金融领域发展颇有建树的那些银行的成功经验,建立科学的信贷风险管理理念。

  建立科学的信贷风险管理理念,一方面需要银行对风险及风险进行准确全面的释义,以制定规定、宣传学习手册等形式将其概念和内涵公之于全员,更正员工以前关于风险的错误观念。另一方面,也是最重要的一点,需要建立自上而下的风险管理文化,需要高层的积极带动和下面员工的充分响应。因为长期积累起来的文化是企业最珍贵的无形资产,是构筑企业品牌的核心要素。小微信贷风险管理需要得到全体员工的高度认同,上下才能齐心协力,将小微信贷业务做到极致,实现自身和地方经济的共同发展。

  (二)完善信贷风险管理制度

  1.加强风险管理组织机构建设

  组织机构建设是小微信贷风险管理工作开展的基础,针对农行当前的实际,应该根据小微信贷风险管理工作的需要,该行应该建立专门的小微信贷部门或中心,分配专人负责客户调查、客户分类、风险分析和评价、信用评级、授信审批、贷款管理等各项业务,以此防止从客户部门和信贷部门分解力量处理小微信贷导致的部门间摩擦和矛盾。集中在一个部门内的业务处理和风险管理,也有利于提高工作效率、便于工作人员间的沟通。

  2.强化信贷风险评价机制

  小微信贷风险评价是影响业务能否开展以及能够在多大程度上开展的重要因素。为了能最大可能地服务小微企业发展、培育并维护一大批优质客户,农行应该强化信贷风险评价机制,在信贷准入和退出、贷前调查、贷中审查等环节加强对风险的重视。对于信贷准入和退出,应该强化风险评价机制,规范义务处理流程和处理不良资产的规则。在贷前调查中,甚至是在项目的前期调查阶段,就应本着风险导向,以审慎检查为原则,对企业开展深入详实的调查,从贷款企业准入条件,企业规模和资金需求匹配情况等方面关注信贷风险。在贷中审查环节,需要充分考量关键性定量和定性指标,从经营模式、管理水平、市场前景、信用状况、财务状况等方面综合评定企业信用,分别设置小型和微型企业信用评级风险敞口,研发符合小微企业特点的风险评级模型,使更多的优质小微企业能够进入农业银行的客户准入门槛,并通过科学的风险计量模型评定风险,对风险进行合理定价。

  3.健全风险预警机制

  由于小微信贷业务的风险总是处于不断变化状态,需要健全的风险预警机制,及时发现风险并对风险作出恰当反应,将损失降低到最低程度。对于贷款客户,尤其是有负面消息的客户,如不能及时了解其经营状况进展与变化、高层管理者是否出现了重大调整、企业所有的资产是否发生权属变更或严重贬值等预警信息,都可能导致贷款不能按时收回甚至变为坏账。

  健全风险预警机制,农行需要完善贷后风险监控与考评机制。这首先要求银行明确贷后管理工作的程序与内容,出台完善的贷后管理方案,明确贷后管理相的策略、监控对象、监控办法和紧急处理措施等;其次,贷后管理需要及时跟进,要保证在信贷风险初见端倪的时候发现风险并努力挽回损失,等到企业破产清算只有被动等待债权补偿,这往往会给企业造成巨大损失。要对不同风险级别的贷款采取有针对性的风险规避、防范及化解措施,缓解信息不对称造成的贷后风险管理难题,最小化不利影响。同时,还需要进一步完善贷后审查和考评办法,将对客户的检查、对业务的分析、对风险的预警以及对不良资产的退出等过程明确纳入风险管理工作整体考评范畴。最后,风险预警机制的有效运转还需要贷后管理人员有较高的信息搜集分析、信息筛选颤别和综合服务能力。

  4.完善内部控制

  小微信贷风险管理工作的顺利开展还需要完善的内部控制做支撑。内部控制关于关键岗位权责分离、按照权限和步骤处理业务等方面的规定是有效防范内部道德风险、减少业务出错、保证客户质量的重要手段。农行需要建立起“审贷分离”的风险管理和内部控制机制,明确贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后检查等各岗位的权限和职责,使各关键岗位和不相容职务间能够相互独立、相互制约,这也是建立基本的内部控制体系、降低信贷风险的最低要求。此外,需要加强小微信贷部门的内部审计工作,建立由内外部审计专家、法律顾问、监事组成的评审机制,定期对小微信贷风险管理工作进行评估,促使内部控制环境不断得以改善。

  (三)加强产品与服务创新

  小微企业信贷业务创新包括产品创新和服务创新两个方面。产品创新包括向企业提供各类贷款产品支持,诸如经营贷款、消费贷款、委托贷款、票据融资、国际国内保理业务等;服务的创新包括丰富小微企业产品服务以及为小微企业提供的市场信息、政策咨询、现金管理和产品服务等一揽子金融服务。

  产品创新方面,要改变主要为小微企业提供短期流动性资金贷款的现状,这己不能满足客户的多元化需求。虽然银行的各种贷款产品、票据业务、保函保理业务、国内国际收支业务为满足小微企业的融资需求做出了巨大贡献,但小微企业的需求还表现在对市场信息的需求、对市场前景的预测、对新技术新产品的研发、对企业管理能力的改善、投资策略咨询等等。银行应该将这些需求整合起来,在信贷风险预警和管理体系的基础上,根据当地经济发展特点和小企业金融需求特点,自主研发具有区域特色的小企业金融产品,优化小微企业信贷产品设计,积极开发与企业需求相适应的信贷产品。

  服务创新方面,需要进一步完善小微企业产品服务体系,有效结合传统小微企业信贷业务与新型融资融智、投资银行、企业理财、现金管理、交易链融资等业务,充分发挥银行的创新能力。同时,小微企业除了面临融资难题外,在企业管理、信息渠道、人才培养、市场开拓与运作方面也存在很多问题,银行应针对这些为其提供实质性的帮助,以此提高客户的粘性和忠诚度,利用农行网点遍布广的优势,实施总分行协作的多层次宣传模式,通过各种渠道投放宣传广告,全面提高小企业金融服务的品牌形象。此外,还需走合作化道路,借助同行、相关行业及行业协会等的力量,创新信贷服务模式,利用自身渠道优势组织同行业或相似度高的小微企业组成合作社,以此解决小微企业的发展问题,协助企业提高经营管理水平、增强风险抵御能力,从实质上降低银行的小微信贷风险。

  (四)强化人员培训与激励

  在农行将小微信贷业务提升至企业战略高度的同时,应不断加强专业人才队伍建设,强化相关业务人员和管理人员的风险意识,通过业务培训、技能培训、政策培训、经验交流等方式重点提高业务人员的业务处理水平和管理人员的管理能力,培养他们的专业素质、风险判断能力和灵活处理客户风险事件的能力。要加大培训频率,提高培训针对性,扩大培训覆盖面,通过持续培训,重点提高从业人员营销渠道建立、优质客户拓展、产品营销推广、客户风险识别、抵质押物管理以及授信后风险管控等方面的技能,全面提升基层行小微企业从业人员的业务素质。

  同时,为了保持人才队伍的稳定性,农行需要建立合理有效的晋升与奖惩机制。对于工作自觉性高、业绩突出的人员给予薪酬和晋升方面的重点考虑;对于违反规定操作导致银行面临额外风险和损失的人员,尤其明知故犯的情形予以严厉惩处,严控内部道德风险。

  结论

  小微企业在促进国民经济发展、解决就业压力、提高民族创新能力等方面的作用日益重要,是市场经济的重要主体。一方面,各大银行对以信贷为核心的小微金融越来越重视,都在努力拓展小微信贷业务,企图在该领域占据优势地位;另一方面,小微信贷业务由于小微企业经营、管理等方面的信息不对称性以及“短、频、急”的信贷特点,使得银行小微信贷业务面临许多与传统业务不同的特征,信贷风险较高,使得银行在风险面前不能大展拳脚,小微企业对资金的需求也不能得到满足。

  本文在总结信息不对称理论、信贷配给理论和风险管理理论的基础上,以农行小微信贷风险管理为研究对象,分析了该行小微信贷风险管理的现状及存在的问题,提出了小微信贷风险管理改善的策略建议。虽然小微信贷风险管理研究这一课题有重要的理论和实践意义,但由于自身学术研究能力、对问题把握的准确性等方面存在局限,本研究不可避免还存在许多不足之处。未来研究期望通过多方向拓展,使策略建议更细化、更贴合实际。